本溪满族自治县人民政府

附件2

田师付镇人民政府2022年度部门决算

目    录

第一部分    部门概况

1、主要职责

2、部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

‎第一部分 部门概况

一、主要职责:认真贯彻执行国家财经方针、政策。

二、建立健全财务岗位责任制，明确分工，密切协作。

三、正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务，务制度按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报(决算)。

四、认真按照“乡财县管”、“村财乡代理”的规定管理收

五、为乡镇政府当好参谋，经常进行经济活动分析，及时汇支，收入及时缴库，支出按权限申报。

报财务收支、财产管理等情况，做好财务会计核算工作。

六、采购支出要按照政府采购目录和限额标准编制政府采购预算和计划，经县财政局有关部门审核、批准后，统一由县级集中采购部门办理，采购资金由县财政局国库管理机构直接支付给供应商。

七、严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、记载不正确的票据、凭证应予以退回或补充

八、财政支出，必须按审批手续办理，对超范围、超标准和无更正。

九、支出票据要严格按照《会计法》的有关规定，作到手续计划支出要完备、内容完整，杜绝“白条子”入账。

十、临时性借款须经财政所长审核同意，乡镇领导批准后，出纳人员方能支付。

十一、及时记账、对账，做到日清月结。

十二、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。不得挪用公款，或以长补短。出现差错应如实反映，经有关领导研究处理。

十三、管好财务会计档案，做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的整理、装订、归档等工作。

二、部门决算单位构成

纳入某部门2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1、2022年，本溪满族自治县田师付镇1个乡镇参加决算，其中建立国库的乡镇数1个，实行分税制管理体制的乡镇1个，乡镇财政所人数7人，乡镇财政供养人数120人。1000万元以上的乡镇有1个。

2、负责年度综合财政预算指标的制定和调整。负责年度预算内外资金的拨款审核与会计核算工作。负责资金收付会计凭证的审核。负责按会计制度规定，利用乡财县管系统搞好财政总预算会计记账和各项会计事项处理。负责按月向乡镇政府和县乡镇财政管理机构报告预算执行情况。负责年度预算内外财政综合预算执行结果的决算编报和分析工作。负责乡镇财政的票据管理工作。负责财政、财务监督检查工作。完成领导交办的其他工作。

‎

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计5912.68万元，包括：

1.财政拨款收入4481.84万元，占收入总计的75.8%。其中：一般公共预算财政拨款收入4481.84万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入1430.85万元。

与上年相比，今年收入增加1045.72万元，增长21.49%，主要原因：

一是2022年耕地占用税收入364万元同比2021年增加364万元（辽宁濠逸矿业有限公司、本溪钢铁（集团）矿业阎家沟石灰石矿有限公司增加项目上缴税收）

二是2022年资源税收入1405万元同比2021年增加410万元；2022年企业所得税收入增加270余万元（辽宁濠逸矿业有限公司、本溪参铁（集团）有限公司等5家企业产量加大）

（二）支出总计5912.68万元，包括：

1.基本支出708.82万元，占支出总计的12%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出385.89万元，对个人和家庭的补助支出47.27万元，商品和服务支出275.02万元，资本性支出办公设备购置0.63万元。

2.项目支出5203.86万元，占支出总计的88%。主要包括一般公共服务支出、社会保障和就业支出、节能环保支出、城乡社区支出等业务支出。

与上年相比，今年支出增加1045.72万元，增长21.49%，主要原因：一是国有资本经营性支出1430.85万元。

（三）年末结转和结余0万元。

无

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出4481.84万元，其中：基本支出708.82万元，项目支出3773.02万元。与上年相比，财政拨款支出增加625.74万元，增长16.23%，主要原因：一是城乡社区公共设施小城镇基础设施建设增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出4481.84万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出989.39万元，占22%；

1.一般公共服务支出989.39万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）989.39万元，主要是政府办公厅（室）及相关机构事务、行政运行、其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出等支出，完成年初预算的100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元.

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出1430.85万元，按支出功能分类科目分，包括：国有资本经营预算支出。

1.“三供一业”移交补助支出1430.85万元

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.89万元，完成全年预算的181.5%，决算数大于全年预算数的主要原因是：会计记错科目，把别的站办所车辆记到“三公”里。其中：0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费10.89万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次，主要为参加0团等。2022年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%。

3.公务用车购置及运行费10.89万元，占“三公”经费支出的181.5%。完成全年预算的100%，决算数（大于）全年预算数的主要原因是主要原因是：会计记错科目，把别的站办所车辆记到三公经费里原因。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费6万元，主要用于两台公务用车等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出708.82万元，其中：人员经费385.89万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费XX万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出275.02万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年增加0万元，增长0X%。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额254.07万元，其中：政府采购货物支出98.25万元，政府采购工程支出52.11万元，政府采购服务支出103.71万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车2辆单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目22个（其中：一般公共预算项目8个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目1个），涉及资金1400余万元（其中：一般公共预算资金0万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金1430.85万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）95分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金5912.68万元，自评平均分92.84分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果。

3.部门评价结果。

一是明确责任主体，开展线上自评。绩效自评由各县直部门负责实施，各部门通过预算一体化系统下达自评任务，包括项目绩效自评、部门整体支出绩效自评。

二是明确重点项目，开展部门评价。各部门根据工作需要，优先选择部门履职的重大改革发展项目，随机选择一般性项目进行评价。原则上应以5年为周期，实现部门评价重点项目全覆盖。

三是开展评价审核，加强结果运用。重点复核绩效自评和部门评价的全面性、完整性，评价组织实施的及时性、规范性，评价结果的真实性、准确性等。抽查复核结果在“点对点”向部门反馈基础上，采取适当形式予以通报，并与预算绩效管理工作考核挂钩。

四是督促反馈整改，加强信息公开。督促单位对绩效自评和部门评价中发现的问题认真分析原因，将绩效自评和部门评价结果同本部门预算安排相结合，优化部门支出结构，切实提高资金使用效益。加大绩效信息向社会公开力度。将评价结果随部门决算公开。

4.财政评价结果。

‎第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

第四部分 2022年度部门决算表

辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府(1).XLS

第五部分   附件

本溪满族自治县田师付镇人民政府自评表.xls