本溪满族自治县人民政府

目    录

第一部分    部门概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分    附件

第一部分 部门概况

一、主要职责

（一）贯彻执行国家财税方针、政策，拟定县财税规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行市、县及企业分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

  （二）起草财政、财务、会计管理的地方性法规、规章草案。

（三）负责组织和管理乡镇财政收入，做好税源调查及协税护税工作，完成年度收入计划。

（四）管理乡镇财政各项支出，提高资金使用效益。

（五）承担乡镇财务结算的日常工作，负责管理现金及银行存款；负责做好村级财务指导和监督工作，做好财务公开工作，接受群众监督。

（六）负责实施对乡镇行政事业单位国有和集体资产的管理，确保国有和集体资产安全；及时办理镇政府机关工作人员的医疗保险及住房公积金缴存及调整手续，做好人事工资调整工作。

（七）监督管理各级政府及其部门安排和分配用于乡镇及乡镇以下的各项财政资金，乡镇本级安排的资金以及乡镇组织的集体经济收入等，实行事前、事中、事后全过程监管，确保财政资金使用和管理安全、规范、有效。

二、部门决算单位构成

本溪县东营坊乡2022年部门决算编制范围为一级预算单位东营坊乡。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1686.48万元，包括：

1.财政拨款收入682.34万元，占收入总计的40%。其中：一般公共预算财政拨款收入682.34万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入1004.14万元，占收入总计的60%。主要是专项等收入。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。

7.使用非财政拨款结余105.43万元，占收入总计的6%。主要是非财政拨款结余等。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。主要是XX等。

与上年相比，今年收入增加802.48万元，增长91%，主要原因：一是非财政拨款增加；二是上级补助增加。

（二）支出总计1581.05万元，包括：

1.基本支出539.44万元，占支出总计的34%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出416.8万元，对个人和家庭的补助支出25.49万元，商品和服务支出97.15万元，……。

2.项目支出1041.61万元，占支出总计的66%。主要包括专项等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括XX等业务支出。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括XX等业务支出。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括XX等业务支出。

与上年相比，今年支出增加697.05万元，增长79%，主要原因：一是非财政拨款增加；二是上级补助增加。

（三）年末结转和结余105.43万元。

主要是非财政拨款增加等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加105.43万元，增长100%，主要原因：非财政拨款增加。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出682.34万元，其中：基本支出539.44万元，项目支出142.9万元。与上年相比，财政拨款支出减少201.66万元，降低23%，主要原因：非财政拨款减少。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的90%，其中：基本支出完成年初预算的102%，项目完成年初预算的62%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出682.34万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出630.18万元，占92%。

1.一般公共服务支出630.18万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）536.87万元，主要是工资福利等支出，完成年初预算的150%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。

（2）信访事务10万元，主要是信访事务等支出，完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的原因主要是专项增加。

（3）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出83.31万元，主要是办公业务等支出，完成年初预算的130%,决算数大于年初预算数的原因主要是项目增加。

2.农林水支出49.59万元，具体包括：

（1）对村民委员会和村党支部的补助34.28万元，主要是村民委员会和村党支部的补助等支出，完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的原因主要是项目增加。

（2）农村综合改革示范试点补助15.31万元，主要是农村综合改革示范试点补助等支出，完成年初预算的0%,决算数大于年初预算数的原因主要是项目增加。

3.住房保障支出2.56万元，具体包括：

（1）住房公积金2.56万元，主要是住房公积金等支出，完成年初预算的7%,决算数小于年初预算数的原因主要是科目更改。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

1.……

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：……。

1.……

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出6万元，完成全年预算的100%，决算数等于全年预算数。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费6万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是XX。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次,主要为参加XX团等。2022年因公出国（境）费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是XX等原因。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数小于（大于）全年预算数的主要原因是0。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元，主要用于XX等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元，主要用于XX等。2022年公务接待费比上年减少（增加）0万元，下降（增长）XX

3.公务用车购置及运行费6万元，占“三公”经费支出的100%。完成全年预算的100%，决算数等于全年预算数。与上年持平。

其中：公务用车购置费0万元，主要用于XX等,当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费6万元，主要用于公务用车运行维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量2辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出539.43万元，其中：人员经费442.28万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费97.15万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年机关运行经费支出97.15万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年减少132.85万元，降低58%。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额75.85万元，其中：政府采购货物支出5.85万元，政府采购工程支出70万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占中小企业采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目14个（其中：一般公共预算项目14个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金649.84万元（其中：一般公共预算资金649.84万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到92.12%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）78.38分。

组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金649.84万元，自评平均分78.38分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

本部门组织对“招商经费”“劳务费”等14 个项目开展了部门评价，涉及资金649.84万元（其中：一般公共预算资金649.84万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。

2.项目绩效自评结果。

本部门在2022年度省直部门决算中反映招商经费、劳务费等14个项目绩效自评结果。

（1）“招商经费”等项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分78.38分。项目全年预算数为619.09万元，执行数为649.84万元，完成预算的104.97%。项目绩效目标完成情况：一是XX;二是XX。发现的主要问题及原因：一是XX;二是XX。下一步改进措施：一是XX;二是XX。

（2）“XXX”项目自评综述：……。

……

《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

3.部门评价结果。

4.财政评价结果。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）……

第四部分 2022年度部门决算表

第五部分   附件

附件.doc