本溪满族自治县人民政府

辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府

2023年度部门决算

目    录

第一部分  辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府概况

一、主要职责

一、认真贯彻执行国家财经方针、政策。
‎    二、建立健全财务岗位责任制，明确分工，密切协作。
‎    三、正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务，务制度按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报(决算)。
‎    四、认真按照“乡财县管”、“村财乡代理”的规定管理收
‎    五、为乡镇政府当好参谋，经常进行经济活动分析，及时汇支，收入及时缴库，支出按权限申报。
‎    报财务收支、财产管理等情况，做好财务会计核算工作。
‎    六、采购支出要按照政府采购目录和限额标准编制政府采购预算和计划，经县财政局有关部门审核、批准后，统一由县级集中采购部门办理，采购资金由县财政局国库管理机构直接支付给供应商。
‎    七、严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、记载不正确的票据、凭证应予以退回或补充
‎    八、财政支出，必须按审批手续办理，对超范围、超标准和无更正。
‎    九、支出票据要严格按照《会计法》的有关规定，作到手续计划支出要完备、内容完整，杜绝“白条子”入账。
‎    十、临时性借款须经财政所长审核同意，乡镇领导批准后，出纳人员方能支付。
‎    十一、及时记账、对账，做到日清月结。
‎    十二、库存现金不得超过银行规定限额或以“白条”顶现金库存。不得挪用公款，或以长补短。出现差错应如实反映，经有关领导研究处理。
‎    十三、管好财务会计档案，做好原始凭证、账本、工资清册、财务决算等核算资料的整理、装订、归档等工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市本溪满族自治县田师付镇人民政府2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

纳入部门决算编制范围的二级预算单位包括：
‎    1、2023年，本溪满族自治县田师付镇1个乡镇参加决算，其中建立国库的乡镇数1个，实行分税制管理体制的乡镇1个，乡镇财政所人数7人，乡镇财政供养人数120人。1000万元以上的乡镇有1个。
‎    2、负责年度综合财政预算指标的制定和调整。负责年度预算内外资金的拨款审核与会计核算工作。负责资金收付会计凭证的审核。负责按会计制度规定，利用乡财县管系统搞好财政总预算会计记账和各项会计事项处理。负责按月向乡镇政府和县乡镇财政管理机构报告预算执行情况。负责年度预算内外财政综合预算执行结果的决算编报和分析工作。负责乡镇财政的票据管理工作。负责财政、财务监督检查工作。完成领导交办的其他工作。
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‎第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计7823.99万元，包括：

1.财政拨款收入6821.32万元，占收入总计的87.18%。其中：一般公共预算财政拨款收入6821.32万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入1002.67万元，占收入总计的12.82%。主要是非财政拨款等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计增加1911.31万元，增长32.33%,主要原因：专项拨款增加。

（二）支出总计7823.99万元，包括：

1.基本支出984.81万元，占支出总计的12.59%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出549.99万元；商品和服务支出342.71万元；对个人和家庭的补助92.11万元。

2.项目支出6839.18万元，占支出总计的87.41%。主要包括一般公共服务、政府办公厅及相关机构事务等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出增加1911.31万元，增长32.33%,主要原因：一般公共服务支出增加。

（三）年末结转和结余0.00万元。

与上年相比，今年结转结余持平，主要原因：对收入的预算和执行把控严格。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出6821.32万元，其中：基本支出984.81万元，项目支出5836.50万元。与上年相比，财政拨款支出增加908.64万元，增长15.37%，主要原因：政府相关工作经费需要。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的170.81%，其中：基本支出完成年初预算的128.15%，项目支出完成年初预算的180.98%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出6821.32万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.一般公共服务支出1249.08万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）2.57万元,主要是人大代表相关工作经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（2）一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大会议（项）0.69万元,主要是人民代表大会开会相关会议经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是节省相关开支及与其他项目合并预算。

（3）一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）1.27万元,主要是人代会及其他工作开展所需经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（4）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）458.33万元,主要是政府日常运行所需经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（5）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）175.70万元,主要是接待信访人员产生的业务等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是信访工作良好开展、相关指标调剂。

（6）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）300.00万元,主要是单位事业编制人员工作产生相关经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（7）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）49.54万元,主要是政府日常运行所产生工作经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（8）一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）日常经济运行调节（项）13.44万元,主要是政府日常运行所需工作经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（9）一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）142.00万元,主要是政府相关工作用具更新所产生业务经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（10）一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）统计管理（项）0.38万元,主要是相关业务开展需要统计数据其材料支出等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他业务合并预算。

（11）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）73.59万元,主要是支撑财政运行相关材料经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是行政运行类目下合并预算支出。

（12）一般公共服务支出（类）海关事务（款）检验检疫（项）17.41万元,主要是其他业务指标调剂等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是指标调剂支出。

（13）一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）7.93万元,主要是招商引资考察、引进所需人原材料经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（14）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）1.30万元,主要是群团开展工作所需业务经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（15）一般公共服务支出（类）宣传事务（款）宣传管理（项）4.93万元,主要是政府宣传相关政策、活动宣传经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

2.国防支出2.01万元，具体包括：

（1）国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）2.01万元,主要是征兵所需相关材料及人员材料经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

3.社会保障和就业支出2106.63万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）86.39万元,主要是支撑政府运行所需经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（2）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）综合业务管理（项）2.90万元,主要是开展相关工作所需经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（3）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）就业管理事务（项）1.57万元,主要是工作所需相关经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算外支出。

（4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）54.90万元,主要是单位职工基本养老保险缴纳等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是单位新增工作人员。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）3.96万元,主要是单位职工职业年金保险缴纳等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是与其他项目合并预算。

（6）社会保障和就业支出（类）企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）1941.15万元,主要是企业改制及改革所需经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算外支出。

（7）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）15.52万元,主要是单位退休职工丧葬费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此业务存在不确定性。

（8）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）0.24万元,主要是救助生活困难家庭及个人等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是此业务存在不确定性。

4.卫生健康支出30.31万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）30.31万元,主要是管辖范围内政府相关人员及救济人员医疗费用等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是预算外医疗支出。

5.节能环保支出249.00万元，具体包括：

（1）节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）15.56万元,主要是环境保护、创城等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是业务需要款项存在不确定性。

（2）节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）6.99万元,主要是农村环境治理等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是农村环境整治力度加大。

（3）节能环保支出（类）污染减排（款）其他污染减排支出（项）226.45万元,主要是治理污染环境工厂、引进节能减排设施等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是整治环境污染的力度加大。

6.城乡社区支出1031.47万元，具体包括：

（1）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）机关服务（项）3.00万元,主要是单位印刷业务等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是相关工作进展良好。

（2）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）1028.47万元,主要是城市交通设施、给排水供应设施、环境卫生设施、园林绿化设施等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是逐步提升人民生活水平健全城镇配套基础设施。

7.农林水支出352.09万元，具体包括：

（1）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）138.02万元,主要是防汛工程、河堤维修与维护等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是防汛强度加大。

（2）农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）24.48万元,主要是乡村振兴等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是乡村振兴蓬勃发展。

（3）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）141.27万元,主要是村内基础设施维护、农田水利设施、饮水设施、文化体育建设等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是村级公益事业发展良好。

（4）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）22.50万元,主要是村委会及成员相关基本支出及党建经费等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是相关会议工作进度加快。

（5）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）12.81万元,主要是农村道路、河堤等基础设施维护费等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年专项中途拨入。

（6）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）13.01万元,主要是农业、林业、水利防火防汛等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是突发应急事件的不可控性。

8.资源勘探工业信息等支出400.00万元，具体包括：

（1）资源勘探工业信息等支出（类）资源勘探开发（款）其他资源勘探业支出（项）400.00万元,主要是有色金属、煤炭补贴等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年专项资金中途拨入。

9.住房保障支出654.97万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）612.69万元,主要是交上级非税收入等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是审计整改上交上级非税。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）42.28万元,主要是单位职工住房公积金等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新入职职工增加。

10.灾害防治及应急管理支出133.56万元，具体包括：

（1）灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）应急管理（项）23.27万元,主要是自然灾害的预防及灾后救助、其他突发应急事件的相关费用等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是突发应急事件的不可控性。

（2）灾害防治及应急管理支出（类）矿山安全（款）矿山安全监察事务（项）110.29万元,主要是矿井填埋相关费用等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是突发应急事件的不可控性。

11.其他支出612.19万元，具体包括：

（1）其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）612.19万元,主要是无相关项目名称或不可预见等支出，完成年初预算的0%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是其他支出存在不确定性。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出5.74万元，完成预算的38.27%，决算数小于预算数的主要原因是对预算的执行和把控严格。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费5.74万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是对预算的执行和把控严格。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是对预算的执行和把控严格等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是对预算的执行和把控严格。2023年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费与上年持平，主要是对预算的执行和把控严格等原因。

3.公务用车购置及运行费5.74万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的38.27%，决算数小于预算数的主要原因是对预算的执行和把控严格。比上年减少5.15万元，降低47.29%，主要是政府严格控制公车经费支出，严格把控开支等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费5.74万元，主要用于车辆的日常维修、检测、日常运行支出等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量7辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出984.81万元，其中：人员经费642.10万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费342.71万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是对预算的执行和把控严格。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额248.64万元，其中：政府采购货物支出127.89万元，政府采购工程支出50.36万元，政府采购服务支出70.39万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆7辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车4辆，应急保障用车3辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目23个,涉及资金700多万元，自评覆盖率达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）95分。
‎    绩效评价相关程序：
‎    一是明确责任主体，开展线上自评。绩效自评由各县直部门负责实施，各部门通过预算一体化系统下达自评任务，包括项目绩效自评、部门整体支出绩效自评。
‎    二是明确重点项目，开展部门评价。各部门根据工作需要，优先选择部门履职的重大改革发展项目，随机选择一般性项目进行评价。原则上应以5年为周期，实现部门评价重点项目全覆盖。
‎    三是开展评价审核，加强结果运用。重点复核绩效自评和部门评价的全面性、完整性，评价组织实施的及时性、规范性，评价结果的真实性、准确性等。抽查复核结果在“点对点”向部门反馈基础上，采取适当形式予以通报，并与预算绩效管理工作考核挂钩。
‎    四是督促反馈整改，加强信息公开。督促单位对绩效自评和部门评价中发现的问题认真分析原因，将绩效自评和部门评价结果同本部门预算安排相结合，优化部门支出结构，切实提高资金使用效益。加大绩效信息向社会公开力度。将评价结果随部门决算公开。
‎    财政评价结果：全年预计完成情况均达到95%及以上水平，均确定能完成相关目标，但仍需进一步提升预算执行效率和效益。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

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第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表