本溪满族自治县人民政府

 

关于2014年财政决算和2015年财政预算

调整情况的报告

 

——2015年5月20日在县六届人大常委会第十六次会议上

财政局局长  柳玉泉

 

尊敬的付清斌主任、各位副主任、各位常委：

受县政府委托，由我向县六届人大常委会第十六次会议作关于2014年财政决算和2015年财政预算调整情况的报告，请予审议。

一、关于2014年财政决算

2014年，在县委正确领导和人大依法监督下，在上级政府和各级部门的大力支持下，全县上下共同努力，圆满完成财政决算任务。

（一）财政收入

全年财政总收入决算316,298万元，比上年减少7,012万元，下降2%。其中，当年财政总收入决算312,535万元，比上年减少6,896万元，下降2%。下降原因为太子河治理工程上级专项及部分水利工程项目等专项资金拨付至2013年结束，2014年没有此类专项。

1.本年公共财政预算收入决算200,601万元，比上年增加3,121万元，增长1.6%。其中：

国税公共财政预算收入15,584万元，比上年减少202万元，下降1.3%。全额收入55,229万元，比上年减少4,376万元，下降7.3%。

地税公共财政预算收入（含教育费附加1,986万元）123,134万元，比上年增加19,680万元，增长19%。全额收入134,918万元，比上年增加14,297万元，增长11.9%。

非税公共财政预算收入（不含教育费附加）61,883万元，比上年减少16,357万元，下降20.9%。全额收入64,607万元，比上年减少16,601万元，下降20.4%。

2.上级补助收入110,938万元，比上年减少10,689万元，下降9%。主要是水利工程和保障房建设等上级专项比上年减少。

3.调入资金996万元。主要是从土地出让金中计提的教育资金上解省152万元及农业综合开发扣款844万元。

（二）财政支出

当年财政总支出决算313,406万元，比上年减少6,141万元，下降2%。

1.本年公共财政预算支出282,489万元，比上年减少1,880万元，下降1%。

按支出功能分类主要支出决算是：

一般公共服务支出88,840万元，比上年增加9,293万元，增长12%(达到市政府考核增幅标准)。主要是用于园区基础设施建设、信访维稳和保障政权运转。

公共安全9,986万元，比上年减少2,396万元，下降

19%。主要是法院基建及执法部门办案经费减少。

教育34,496万元，比上年减少18,736万元，下降35%。

主要是去年教育占比达标考核垫高了基数。

科学技术3,797万元，比上年增加111万元，增长3%。

文化体育与传媒1,983万元，比上年减少56万元，下降3%。

社会保障和就业15,759万元，比上年减少2,297万元，下降13%。主要是抚恤、自然灾害救助等上级专项减少。

医疗卫生14,073万元，比上年增加960万元，增长7%。主要是公立医院改革支出增加。

节能环保6,744万元，比上年增加287万元，增长4%。主要是城北区污水处理工程征地费用及政务中心二期配电系统节能改造等增加。

城乡社区事务33,989万元，比上年增加20,987万元，增长161%。主要是上年此科目大部分调整到一般公共服务支出科目，所以基数较小。

农林水事务41,846万元，比上年减少3,289万元，下降7%。主要是太子河治理工程上级专项拨付至2013年，2014年没有此专项，以及引导金融机构支农补助等上级专项减少。

交通运输12,530万元，比上年减少1,409万元，下降10%。主要是交通部门工程款减少。

资源勘探电力信息等事务1,358万元，比上年减少1,129万元，下降45%。主要是建设项目贷款贴息减少。

商业服务业等事务5,008万元，比上年增加2,496万元，增长99%。主要是森林公园保护设施建设及温泉寺、汤沟等景区基础设施建设项目上级专项增加。

国土资源气象等事务4,777万元，比上年减少1,955万元，下降29%。主要是地理空间框架建设等上级专项及人防工程款减少。

住房保障支出6,557万元，比上年减少4,415万元，下降40%。主要是棚户区改造等上级专项减少。

粮油物资储备事务600万元，比上年减少114万元，下降16%。主要是粮食质量检测体系建设项目等上级专项减少。

债务付息支出146万元，比上年减少210万元。主要是偿还地债利息减少。

2.上解支出26,437万元，比上年减少1,697万元。主要是体制上解支出减少。

3.地方政府债券还本支出3,980万元，比上年减少2,530万元。

4.调出资金500万元，比上年减少34万元。主要是从城市维护建设税中提取15%调入地方水利建设基金。

（三）财政平衡情况

当年财政总收入312,535万元，上年滚存结余3,763万元，收入总计316,298万元。当年财政总支出313,406万元。收支相抵，滚存结余2,892万元，其中结转下年支出1,659万元，净结余1,233万元。

本年政府性基金收入55,305万元，上级补助收入6,587万元，上年结余12,764万元,调入资金500万元，本年支出58,981万元，基金滚存结余16,175万元。

二、关于2015年财政预算调整情况

2014年市政府要求我县当年公共财政预算收入必须完成204,360万元，并且2015年公共财政预算收入按3%增长，确定目标为210,500万元。2014年12月25日，县六届人大三次会议通过了2015年全县公共财政预算收入为210,500万元。年底市政府又重新确定目标，要求2014年全县公共财政预算收入完成200,601万元，而增幅3%不变，因此全县2015年公共财政预算收入调整为206,600万元，比六届三次会议批复的预算减少3,900万元。根据《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《中华人民共和国预算法》的规定，建议调整财政预算。

1.财政预算收入调整情况。2015年公共财政预算收入由原来210,500万元调整至206,600万元，减少3,900万元。主要是财政部门国有源（资产）有偿使用收入减少，国税和地税部门收入不变。

2.财政预算支出调整情况。2015年公共财政预算支出由原来227,700万元调整至223,800万元，减少3,900万元。主要是非税收入中定向安排的相关支出减少。

公共财政预算收入、支出同时调减3,900万元，一般预算收支平衡没有受到影响。

从1—4月份财政运行情况看，全县总体上延续去年以来的放缓态势，下行压力不断加大，财政收入增速回落幅度较大。全县采矿业、建筑业、房地产业税收收入较上年同期分别下降80%、45%、52%。截至4月末，全县公共财政预算收入累计完成3.75亿元，比上年减少2.5亿元，下降39.9%。主要是由于铁矿粉价格持续下滑、矿选企业开工严重不足、商品房销售大幅下降，以及缺乏大项目税收等原因，造成采矿业、建筑业、房地产业对财政收入的拉动严重不足。

受经济持续下行的影响，财政运行遇到了前所未有的困难和挑战。由于产业结构单一，工业企业生产经营状况下滑、房地产市场低迷等诸多不利因素影响，税收来源匮乏。在支出方面，保运转、保工资、保民生等财政刚性支出需求加大，应对偿债、重大项目建设等需要大量资金，财政收支矛盾更加突出。

    基于各种不确定因素，2015年财政收支暂时作以上调整。从目前形势看，财政收入状况短期内难以好转。最终收入完成数将依据上级布署作进一步调整。

主任、各位副主任、各位常委，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，积极适应新常态，坚持稳中求进的总基调，强化税收征管，挖掘增收潜力，坚持厉行节约，奋力拼搏，确保完成全年财政收入任务。