本溪满族自治县人民政府

关于2015年财政决算和2016年财政预算情况的报告

——2016年5月26日在县六届人大常委会第二十三次会议上

财政局局长 柳玉泉

尊敬的付清斌主任、各位副主任、各位常委：

受县政府委托，由我向县六届人大常委会第二十三次会议作关于2015年财政决算和2016年财政预算调整情况的报告，请予审议。

一、关于2015年财政决算

2015年，在县委正确领导和人大依法监督下，在上级政府和各级部门的大力支持下，全县上下共同努力，圆满完成财政决算任务。

(一)财政收入

全年财政总收入决算210,629万元，比上年减少105,669万元，下降33.4%。主要是一般公共预算收入较上年减少。

1.本年一般公共预算收入决算65,705万元，比上年减少134,896万元，下降67.2%。主要原因：一是受经济下行、结构性减税政策不断出台等因素影响，全县采矿、房地产等主导行业降幅较大，导致增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、房产税、资源税、城市维护建设税、契税及专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入等税费合计减少3.9亿元。二是按照省市统一部署，着力调整收入结构和质量。一般公共预算收入中耕地占用税同比减少5.5亿元，非税收入国有资源(资产)有偿使用收入同比减少4亿元。

其中：

国税公共财政预算收入9,565万元，比上年减少6,019万元，下降38.6%。全额收入31,414万元，比上年减少23,815万元，下降43.1%。

地税公共财政预算收入(含教育费附加1,097万元)36,383万元，比上年减少86,751万元，下降70.5%。全额收入42,629万元，比上年减少92,289万元，下降68.4%。

非税公共财政预算收入(不含教育费附加)19,757万元，比上年减少42,126万元，下降68.1%。全额收入21,408万元，比上年减少43,199万元，下降66.9%。

2.上级补助收入103,971万元，比上年减少6,967万元，下降6.3%。主要是交通运输和国土资源等上级专项比上年减少。

3.调入资金29,987万元。主要是根据财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预〔2015〕15号)要求，每一项政府性基金结余超过该项基金当年收入30%的部分均调入一般公共预算统筹使用。主要是专户资金调入2,600万元，基金收入调入一般公共预算27,387万元。分别为：政府住房基金206万元、国有土地使用权出让收入528万元、城市公用事业附加收入268万元、国有土地收益基金收入12,624万元、农业土地开发资金收入2,797万元、城市基础设施配套费收入177万元、水土保持补偿费收入122万元、散装水泥专项资金收入17万元、新型墙体材料专项基金收入198万元、其他政府性基金收入10,450万元。

4.上年结余2,892万元。

5. 地方政府一般债券转贷收入8,074万元。

(二)财政支出

当年财政总支出决算207,257万元，比上年减少106,149万元，下降33.9%。

1.本年一般公共预算支出173,450万元，比上年减少109,039万元，下降38.6%。

按支出功能分类主要支出决算是：

一般公共服务支出21,806万元，比上年减少67,034万元，下降75.5%。主要是去年一般公共服务支出占GDP比重达标考核垫高了基数以及涉土税收定向用于园区土地整理和基础设施建设等相关支出较上年减少。

公共安全9,499万元，比上年减少487万元，下降4.9%。主要是法院基建经费减少以及上年有消防站扩建上级专项，本年没有。

教育36,654万元，比上年增加2,158万元，增长6.3%。

主要是薄弱校舍改造等上级专项增加以及各学校纳入预算管理的收入增加。

科学技术1,244万元，比上年减少2,553万元，下降67.2%。主要是科学技术上级专项较上年减少以及科学技术支出比重达标考核垫高了基数。

文化体育与传媒5,420万元，比上年增加3,437万元，增长173.3%。主要是国家文物保护等上级专项增加以及有线电视非税支出由教育支出调整至此科目。

社会保障和就业18,407万元，比上年增加2,648万元，增长16.8%。主要是城乡居民基础养老金提标及增资。

医疗卫生13,431万元，比上年减少642万元，下降4.6%。主要是基层医疗卫生机构建设上级专项减少。

节能环保5,130万元，比上年减少1,614万元，下降23.9%。主要是上年存在辽河流域水污染防治上级专项，本年没有。

城乡社区事务6,415万元，比上年减少27,574万元，下降81.1%。主要是涉土税收定向用于园区土地整理和基础设施建设等相关支出较上年减少。

农林水事务35,267万元，比上年减少6,579万元，下降15.7%。主要是农业、水利等上级专项减少以及农村公路建设等部分公益事业项目上年已完成。

交通运输3,383万元，比上年减少9,147万元，下降73%。主要是交通部门工程款减少以及上年存在田桓铁路征地拆迁补助上级专项5,465万元，本年没有。

资源勘探电力信息等事务988万元，比上年减少370万元，下降27.2%。主要是上级专项减少以及去年偿还日元贷款从此科目列支，本年从置换债券中支付，不在此科目中核算。

商业服务业等事务3,640万元，比上年减少1,368万元，下降27.3%。主要是上年存在森林公园保护设施建设及温泉寺、汤沟等景区基础设施建设项目上级专项，本年没有。

国土资源气象等事务3,141万元，比上年减少1,636万元，下降34.2%。主要是矿产资源上级专项减少。

住房保障支出8,644万元，比上年增加2,087万元，增长31.8%。主要是按照上级部门统一部署，将住房公积金财政配套部分科目统一调整至此类科目项下的住房公积金中。

粮油物资储备事务372万元，比上年减少228万元，下降38%。

其他支出9万元。主要是本年发生地方政府债务发行费用支出。

2.上解支出14,727万元，比上年减少11,710万元。主要是共享税收减收，体制上解支出减少。

3.地方政府债券还本支出8,074万元，比上年减少4,094万元。

4.调出资金11,006万元。主要是审计署对我县2008年至2013年土地出让收支和耕地保护情况等专项审计中提出的整改意见进行的账务处理，从一般预算中调入基金预算中。

(三)财政平衡情况

当年财政总收入207,737万元，上年滚存结余2,892万元，收入总计210,629万元。当年财政总支出207,257万元。收支相抵，年终结余1,967万元，安排预算稳定调节基金1,405万元。

本年政府性基金收入19,515万元，上级补助收入10,348万元，上年结余16,175万元,债务转贷收入5,000万元，调入资金11,006万元，本年支出26,918万元，债务还本支出5,000万元，调出资金27,387万元，基金滚存结余2,739万元。

二、关于2016年财政预算安排情况

按照六届四次人代会批复的2016年一般公共预算收入年初预算安排68,150万元，比上年预计增长6%，比上年决算增长3.7%，上级补助等收入预算47,546万元，财政总收入预算115,696万元。一般公共预算支出年初预算安排104,010万元,上解支出预算11,686万元，财政总支出预算115,696万元。

本年政府性基金收入年初预算安排20,100万元，本年政府性基金支出年初预算安排20,100万元。

从1—4月份财政运行情况看，全县一般公共预算收入累计完成1.95亿元，比上年减少1.8亿元，下降48%，完成预算的28.6%，比序时进度底4.7个百分点。主要是由于矿产品市场前景仍不明朗，企业开工率不足的问题仍存在，房地产市场持续不景气，国家减费降税等政策影响，导致采矿业、建筑业和房地产业仍是主要减收的行业，影响全年经济及财政收入的不确定因素仍然较多，完成全年收入任务压力很大。而支出方面，保运转、保工资、保民生等财政刚性支出需求加大，公车改革、职务职级并轨等国家政策相继出台和企业养老保险需县兜底，应对偿债、重大项目建设等需要大量资金，财政收支矛盾更加突出。

基于各种不确定因素，2016年财政收支预算暂不作调整。

以上意见，请主任、各位副主任、各位常委审查和批准。