本溪满族自治县人民政府

本溪县碱厂镇中心学校2020年度部门决算

目    录

第一部分    本溪县碱厂镇中心学校概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位构成

第二部分    本溪县碱厂镇中心学校2020年度部门决算报表

一、2020年度收入支出决算总表

二、2020年度收入决算表

三、2020年度支出决算表

四、2020年度财政拨款收入支出决算表

五、2020年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分    本溪县碱厂镇中心学校2020年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 本溪县碱厂镇中心学校概况

一、主要职责

（一）、贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规以及本溪县委、县政府的决定。

 (二)、负责实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育，相关社会服务。

(三)、承办县政府交办的其它事项。

二、部门决算单位构成

纳入本溪县碱厂镇中心学校2020年部门决算编制范围的预算单位包括：

1.本溪县碱厂镇中心学校

第二部分 本溪县碱厂镇中心学校2020年度部门决算公开报表

辽宁省本溪市本溪满族自治县碱厂镇中心学校.xls

第三部分 本溪县碱厂镇中心学校2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计1140.88万元，包括：

1.财政拨款收入1092.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1087.56万元，政府性基金收入5万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入40.7万元，主要是幼儿园保教费收入。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.年初结转和结余7.62万元。

与上年相比，今年收入减少30.04万元，降低2.6%，主要原因是教师退休。

（二）支出总计1069.89万元，包括：

1.基本支出1040.43万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出586.66万元，对个人和家庭的补助支出35.82万元，商品和服务支出106.93万元。

2.项目支出29.46万元，主要包括校舍维修、乡村少年宫等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少41.61万元，降低3.7%，主要原因是教师退休。

（三）年末结转和结余70.99万元

主要是向财政申请的退休返岗教师的工资结余等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加59.89万元，增长539.54%，主要原因是退休返岗教师的工资结余。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映本单位2020年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2020年度财政拨款支出1025.28万元，其中：基本支出999.73万元，项目支出25.55万元。

（二）具体情况

2020年度财政拨款支出1025.28万元，比上年减少31.92万元，下降3%，主要原因是教师退休。其中：按支出功能分类科目分，包括教育支出938.23万元，科学技术支出0万元，社会保障和就业支出31.47万元，医疗卫生支出0万元，节能环保支出0万元，农林水支出0万元，交通运输支出0万元，资源勘探信息等支出0万元，国土资源气象等支出0万元，住房保障支出55.58万元，其他支出0万元。

1.一般公共服务支出938.23万元，包括：

（1）行政运行0万元。

（2）一般行政管理事务0万元。

（3）预算改革业务0万元。

（4）财政国库业务0万元。

（5）信息化建设0万元。

（6）事业运行938.23万元，主要是工资福利等支出。

（7）财政委托业务支出0万元。

（8）其他财政事务支出0万元。

（9）其他一般公共服务支出0万元。

2.科学技术支出0万元，包括：

其他科学技术支出0万元。

3.社会保障和就业支出31.47万元，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休0万元。

（2）事业单位离退休31.47万元，主要是遗属工资等支出。

4.医疗卫生支出0万元，包括：

（1）行政单位医疗0万元。

（2）事业单位医疗0万元。

（3）其他医疗卫生支0万元。

5.节能环保支出0万元，包括：

水体支出0万元。

6.农林水事务支出0万元，包括：

其他农业支出0万元。

7.交通运输支出0万元，包括：

石油价格改革补贴其他支出0万元。

8.资源勘探信息等支出0万元，包括：

（1）其他工业和信息产业监管支出0万元。

（2）建设项目贷款贴息支出0万元。

9.国土资源气象等事务支出0万元，包括：

其他国土资源事务支出0万元。

10.住房保障支出55.58万元，包括：

住房公积金55.58万元，主要是住房公积金支出。

11.其他支出0万元，包括：

其他支出0万元。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。2020年度“三公”经费支出比2020年初预算少支出0.5万元，主要是压减三公经费等原因。比2019年决算减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要是压减三公经费等原因。

1.因公出国（境）费0万元，2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费0万元，2020年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。

3.公务用车购置及运行维护费0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。2020年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量0辆。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年学校运行经费支出107.26万元万元，比2019年增加13.26万元，增加12%，主要原因是购置防疫用品等。

（二）政府采购支出情况

2020年本单位政府采购支出总额32.5万元，其中：政府采购货物支出32.5万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。其中：授予小微企业合同金额32.5万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：副局级以上领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上设备0台（套）,单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金2.5万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高；二是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步将采取以下措施加以改进：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念；二是完善制度，推进落实。进一步完善绩效管理工作制度和办法，力求规范、完整、可操作；加强事前、事中、事后的全过程控制，使绩效管理各环节有效衔接，提高绩效管理行为的连续性和完整性。三是加强预算执行的管理，对预算项目绩效进行监控。开展重点项目跟踪问效，掌握项目的实施进度、项目资金管理使用情况、效益实现情况、项目存在的问题及原因，对绩效目标完成情况进行评价，并按规定对绩效信息进行公开，接受监督，全面提高资金使用效益。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

6.政府性基金收入：反应各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

7.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

8.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

9.教育管理事务（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。

10. 教育管理事务（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。

11. 教育管理事务（类）普通教育（款）中学教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。

12. 教育管理事务（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。

13. 教育管理事务（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

14.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。

15.教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）：反映人力资源社会保障部门举办的技校教育支出。

16.教育支出（类）成人教育（款）成人中等教育（项）：反映各部门举办各类成人中等教育的支出。

17.教育支出（类）成人教育（款）成人广播电视教育（项）：反映各部门举办成人广播电视教育的支出。

18.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修、师资培训支出。

19.教育支出（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）：反映除上述项目以外其他用于进修及培训方面的支出。

20.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

21.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）：反映教育费附加安排用于改善农村中小学设施和办学条件的支出。

22.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

25.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。