本溪满族自治县人民政府

关于2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)的报告

——2015年12月26日在本溪满族自治县第六届人民代表大会第四次会议上

本溪满族自治县财政局局长 柳玉泉

各位代表：

受县政府委托，我向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

今年以来，面对复杂的经济形势，财税部门主动适应经济发展新常态，坚持“保运转、保民生、保重点”，把有限财力统筹安排在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面，充分发挥财政职能作用，强化财源建设,严抓财政监管，坚持依法征收，各项财税工作有序推进，预算执行总体平稳。

2015年，预计本年一般公共预算收入完成64300万元，比上年下降67.9%;上级补助收入89628万元，调入资金28677万元，地方政府债券收入761万元，上年结余收入2892万元，一般公共预算总收入预计186258万元。

全县一般公共预算支出161108万元，上解上级等支出13556万元，债券还本支出588万元，调出资金11006万元，财政总支出预计186258万元。

基金收入预计37019万元，基金支出预计37019万元。

各项收支预计数字，在决算编制汇审后，还会有所变化。

2015年全年一般公共预算收入预计比上年下降67.9%，主要原因：

一是受经济下行、结构性减税政策不断出台等因素影响，全县采矿、房地产等主导行业降幅较大，预计增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税及专项收入等税费合计较上年减少4.1亿元。

二是按照省市统一部署，着力调整收入结构和质量。一般公共预算收入中耕地占用税同比减少5.5亿元，下降99.2%，非税收入国有资源(资产)有偿使用收入同比减少4亿元，下降85.3%。

2015年，在县委的正确领导、县人大的依法监督和县政协的民主监督下，财税部门全力组织收入，合理安排支出，实现了全年财政收支平衡。回顾过去的一年，我们重点做了以下五方面工作：

(一)发挥财政职能，夯实财源基础

投入5027万元用于落实各类财政扶持政策，支持企业发展及工业园区的基础设施建设。支持中小企业发展，为妇女就业小额担保贴息贷款3500万元，缓解中小企业融资难题。通过政府和社会、民间资金协同发力，促进全民创业创新和产业升级，培育后续财源。

(二)狠抓增收节支，确保财政收支平衡

一是财税部门紧密配合，狠抓精细征管，着力挖潜增收，积极应对风险。切实加强非税收入控管，确保了应收尽收。二是严格控制一般性支出，保障民生等重点支出需要，坚决落实厉行节约各项要求，为维护社会和谐稳定提供了有力的财力保障。

(三)稳定民生投入，促进民生事业持续改善

一是投入32585万元用于教育支出。落实各项政策，推进学前教育、义务教育、高中教育、职业教育等均衡发展。二是投入文化体育与传媒支出2399万元。支持公共文化重点工程建设，博物馆、纪念馆等向社会免费开放，促进全民体育健身活动开展，促进重点文物和非物质文化遗产保护。三是投入16937万元用于社会保障支出。及时足额拨付各种社会保险基金，确保各项保障制度落实到位。巩固城乡居民基本养老保险制度，及时调整城乡居民基本养老保险基础养老金标准。完善社会救助体系，着力保障城乡困难群众基本生活。拨付城乡低保、五保资金3972万元，惠及城乡困难对象12668人。发放“4050”人员补贴559万元，惠及4870人次;发放公益性岗位补贴95万元，惠及1477人次。四是投入13667万元用于医疗卫生支出。认真落实城乡居民基本医疗保险政策，及时提高筹资标准，财政人均补助标准由上年320元提高到380元，个人缴费标准人均提高20元。积极推进新型农村合作医疗制度，新农合参合人数近16万人，实现全县基本医疗保险制度全覆盖。继续深化医疗卫生体制综合改革，巩固乡镇卫生院实施国家基本药物制度运行机制，巩固完善村卫生室实施国家基本药物制度改革，逐步完善公立医院改革补偿机制。五是投入25932万元用于农林水支出。通过“一卡通”系统及时足额发放各类惠农补贴38项，共计7320万元;拨付5064万元用于农村安全饮水、中小河流治理、小型农田水利等水利项目建设，推动农村农田水利改革发展;拨付9148万元用于森林资源生态建设和保护，加快农业基础设施建设，改善农业生产条件;拨付3700万元实施一事一议财政奖补项目，完成村内道路建设129.1公里;拨付700万元在7个行政村开展了美丽乡村示范村建设。六是投入1269万元用于节能环保支出。支持青山、碧水、蓝天等生态环保工程建设，进一步改善生态环境。七是投入5587万元用于住房保障支出。支持棚户区改造和农村危房改造。八是投入3763万元用于关汤线、汤城线及县城道路改造等项目，农村公路大中修及危桥改造工程配套等公路维修改造支出。九是保障行政事业机关正常运转、保障公共安全等工作、落实津补贴调整和基本工资调标等增资兑现，为维护社会和谐稳定提供了有力的财力保障。

(四)深化预算管理制度，提升科学理财水平

严格贯彻《预算法》，实施全口径预算管理，继续推进财政及县本级各部门“三公”经费预决算全面公开。试编权责发生制政府综合财务报告。完善制度建设，加强会计监督，出台县本级预算单位培训费、会议费、差旅费等管理办法，大力压缩“三公”经费。制定和下发预算绩效管理的相关制度文件。推行公务卡结算制度，减少现金使用。加强政府采购监管，规范政府采购程序和行为。出台政府投资建设项目审核(监督)管理办法，建立政府性投资预决算审核分离，财政、审计互相监督机制。加强结转结余资金管理。2015年，按规定已清理收回2012年及以前年度财政存量资金8469万元，统筹用于重点民生领域。积极向上争取地方政府置换债券额度15761万元，降低债务成本，防范债务风险。

(五)强化财政监督，提高资金使用效益

加强项目资金检查，重点开展了惠农、民生保障等资金的专项检查，促使监督与管理的有机融合，把监督关口前移，形成了事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系，切实提高了财政资金的使用效益。

各位代表，2015年全县财政预算执行情况平稳，是县委正确领导的结果，是县人大依法监督、政协民主监督和社会各界关心、理解和支持的结果。尽管如此，我们仍要清醒地认识到全县财政运行中还存在以下突出问题：一是财政收入降幅较大，刚性支出政策相继出台，收支矛盾突出;二是资金调度困难，资金保障压力大;三是偿还到期债务压力大。以上问题，我们将认真研究，继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2016年财政预算草案

2016年是深化财政改革的关键之年，是“十三五”规划的开局之年，安排好2016年预算，做好各项财政工作意义重大。2016年预算安排及财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，围绕县委各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态。依法理财、科学理财，营造良好的财源培植环境;深入推进财税体制改革;优化支出结构，着力保障和改善民生;坚持厉行节约，从严控制“三公”经费支出。

(一)一般公共预算收入计划安排情况

本年一般公共预算收入计划安排68150万元，比上年预计增长6%。

主要收入项目计划安排情况是：

1.国、地税税收全额安排78350万元。其中：一般公共预算收入计划49250万元，上划中央计划29100万元。

国税税收全额安排32100万元。其中: 一般公共预算计划9600万元，上划中央计划22500万元。

地税税收全额安排46250万元(含教育费附加)。其中，一般公共预算计划39650万元，上划中央计划6600万元。

2.非税收入计划安排18900万元。

(二)一般公共预算支出计划安排情况

本年一般公共预算支出计划安排104010万元。

(三)转移性收支安排情况

1.转移性收入安排47546万元。其中：返还性收入5870万元，财力性转移支付收入35819万元，专项转移支付收入5857万元。

2.转移性支出安排11686万元。其中：体制上解10735万元，专项上解951万元。

(四)财政平衡情况

全县本年一般公共预算收入安排68150万元，转移性收入安排47546万元，财力来源合计115696万元。本年财政支出安排104010万元，转移性支出安排11686万元，合计总支出115696万元。

(五)基金收支预算安排情况

基金收入预算20100万元，基金支出预算20100万元。

三、2016年财政重点工作安排

(一)围绕转型升级，增强培育税源能力

充分发挥财政资金杠杆和引导作用，支持产业园区发展，支持政府重大基础设施项目建设。通过招商、整合、重组、土地收储等方式支持盘活存量企业。支持传统产业的优化升级和现代服务业发展。大力促进企业自主创新，调动企业技术创新的积极性。推进PPP合作模式吸附各种社会资金，更多利用市场化配置资源手段，不断增强经济发展的内在动力，促进稳增长、调结构。

(二)加大民生项目投入，促进社会事业和谐发展

进一步优化支出结构，继续向民生支出倾斜。支持现代农业建设、美丽乡村建设、农业综合开发项目建设，促进农民增收;加快社会保障体系建设;加快文化教育事业发展，大力提升全民创业素质;积极推进农村公共卫生体系建设，促进基本公共卫生服务均等化;健全社会救助体系，保障群众最低生活需求;保证工资发放和机关运转的同时，确保重点项目建设支出需要。

(三)推进财税改革，完善财政管理机制

利用信息化支撑手段，切实加强税收征管，建立统一规范的税收信息共享平台，强化政府非税收入收缴管理。深化县、乡两级国库集中支付改革，完善预算执行监控体系，切实提高国库资金运行效率和乡镇财政资金监管水平。建立健全项目支出绩效评价机制。建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合的机制。进一步完善预决算、政府采购等信息公开。严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力。

(四)强化财政监督，严肃财经纪律。

强化财政资金监管力度，完善内部制约机制，切实保障财政资金安全。继续完善专项资金档案化、报账制管理。强化重点项目监管力度，实现跟踪问效。强化会计基础工作和会计监督力度，切实规范财经秩序。

各位代表，2016年的财政改革发展工作任务繁重、使命光荣。我们将在县委的正确领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，全力以赴，攻坚克难，锐意进取，开拓创新，为本溪县经济社会发展作出新贡献。