本溪满族自治县人民政府

目 录

第一部分 本溪县审计局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 本溪县审计局2019年部门预算表

一、财政拨款收支预算总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支预算总表

七、部门收入预算总表

八、部门支出预算总表(功能分类)

九、部门支出预算总表(部门经济分类)

十、部门项目支出预算明细表

十一、政府采购计划表

十二、三公汇总表

十三、政府预算经济分类支出预算表

第三部分 本溪县审计局2019年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 本溪县审计局概况

一、部门职责

(一)参与制定审计、财经方面的地方性法规、规章和其他规范性文件，制定全县审计制度规范并监督执行。

(二)向本级人民政府、上级审计机关报告审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

(三)依据《中华人民共和国审计法》等法律法规，对本级人民政府各部门、下级人民政府、国家金融机构、国有企事业单位及其他国有资产单位的财政收支、财务收支的真实、合法、效益情况进行审计监督。

二、机构设置

纳入本溪县审计局2019年部门预算编制范围的二级预算单位包括(新纳入0个预算单位，减少0个预算单位)：

1.本溪县审计局机关

第二部分 本溪县审计局部门预算公开表

附件：部门预算公开表.xls

第三部分 本溪县审计局2019年部门预算情况说明

一、收支预算的总体情况

按照综合预算的原则，本溪县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。其中：

(一)收入预算170.57万元，包括：

1.财政拨款收入170.57万元；

2.纳入预算管理的行政事业性收费等非税收入0万元；

(二)支出预算170.57万元，包括：

1.基本支出140.57万元；

2.项目支出30万元；

2019年预算收支比2018年减少14.19万元，增减变化的主要原因是三公经费以及财政公用经费减少。

二、机关运行经费安排情况

2019年本溪县审计局机关运行经费预算为140.57万元，主要包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。2019年预算比2018年减少24.19万元，主要原因是公务用车运行费减少，节约财政经费 24.19万元。

三、政府采购情况

2019年本溪县审计局安排政府采购预算110万元，其中：政府采购货物支出10万元，政府购买服务支出100万元，政府采购工程支出0万元。

四、“三公”经费预算情况

2019年，本溪县审计局一般公共预算安排“三公”经费预算为3.08万元，其中：

1.因公出国(境)费0万元，比2018年增加/减少0万元，主要原因是未发生因公出国(境)费。

2.公务接待费0.08万元，比2018年减少0.02万元，主要原因是公务接待费逐年递减。

3.公务用车购置及运行费3万元，比2018年增加/减少0万元，主要原因是与2018年“三公”经费预算持平。

五、国有资产占用情况

审计局共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。其他国有资产情况，其中：楼房一栋，车库一个，办公桌椅30套等。

六、绩效情况

根据预算绩效管理要求，本溪县审计局2019年应编制绩效目标的项目共2个，实际编制绩效目标的项目共2个，涉及资金30万元，编制绩效目标的项目覆盖率(实际编制绩效目标的项目/应编制绩效目标的项目)为100 %。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。

3.政府性基金收入：反应各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。

5.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.一般公共服务支出/审计事务/行政运行：指反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出

8.一般公共服务支出/审计事务/事业运行：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

9.一般公共服务支出/审计事务/其他审计事务支出：指反映除上述项目外的其他审计事务方面的支出。

10.社会保障和就业/行政事业单位离退休/归口管理的行政单位离退休:指反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。