辽宁省本溪市本溪满族自治县民政事务服务中心

2023年度部门决算

目    录

第一部分  辽宁省本溪市本溪满族自治县民政事务服务中心概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市本溪满族自治县民政事务服务中心决算单位构成

第二部分  2023年度辽宁省本溪市本溪满族自治县民政事务服务中心部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2023年度辽宁省本溪市本溪满族自治县民政事务服务中心部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 辽宁省本溪市本溪满族自治县民政事务服务中心概况

一、主要职责

（一）为全县社会救助，社会福利，社会事务，城乡社区建设等民政业务提供相关数据服务和特殊群体权益保障服务。
‎    （二）负责全县日常殡葬服务工作。
‎    （三）承担全县慈善总会日常事务性工作。
‎    （四）负责收养特困供养智障、肢残、聋哑人员，为其提供养护等公益服务职能。
‎    （五）负责社会救助申请家庭的收入、资产状况核对等服务性工作。
‎    （六）承担县政府和行政主管部门交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市本溪满族自治县民政事务服务中心2023年部门决算编制范围的预算单位包括：

1. 本溪满族自治县民政事务服务中心

‎第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计722.62万元，包括：

1.财政拨款收入712.79万元，占收入总计的98.64%。其中：一般公共预算财政拨款收入662.09万元，政府性基金预算财政拨款收入50.70万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入9.83万元，占收入总计的1.36%。主要是其他收入等收入。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

与上年相比，今年收入总计减少122.56万元，降低14.50%,主要原因：是财政项目资金拨款收入减少。

（二）支出总计716.35万元，包括：

1.基本支出233.52万元，占支出总计的32.60%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出204.86万元；商品和服务支出25.14万元；对个人和家庭的补助2.74万元；资本性支出0.78万元。

2.项目支出482.83万元，占支出总计的67.40%。主要包括其他民政管理事务支出等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

与上年相比，今年支出减少128.83万元，降低15.24%,主要原因：救助对象数量减少。

（三）年末结转和结余6.27万元。

主要是是会计制度改革以支定收存量上缴等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加6.27万元，增长0.00%，主要原因：无。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2023年度财政拨款支出712.79万元，其中：基本支出233.52万元，项目支出479.28万元。与上年相比，财政拨款支出减少132.39万元，降低15.66%，主要原因：是救助对象数量减少。。与年初预算相比，2023年度财政拨款支出完成年初预算的0.00%，其中：基本支出完成年初预算的0.00%，项目支出完成年初预算的0.00%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出662.09万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.社会保障和就业支出633.42万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）214.72万元,主要是其他民政管理事务支出等支出，完成年初预算的61.4%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是压缩支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2.43万元,主要是事业单位离退休等支出，完成年初预算的30.11%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是机构改革，退休人员划拨。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）22.13万元,主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出等支出，完成年初预算的73.77%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是据实支出。

（4）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）49.06万元,主要是殡葬等支出，完成年初预算的26.8%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年5月后由殡仪中心独立支出。

（5）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）270.43万元,主要是社会福利事业单位等支出，完成年初预算的81.47%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是压缩支出。

（6）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）14.00万元,主要是流浪乞讨人员救助支出等支出，完成年初预算的280%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是救助费用增加。

（7）社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）12.00万元,主要是农村特困人员救助供养支出等支出，完成年初预算的16.27%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是压缩支出。

（8）社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）4.27万元,主要是其他农村生活救助等支出，完成年初预算的21.35%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年5月后由殡仪中心独立支出。

（9）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）44.38万元,主要是其他社会保障和就业支出等支出，完成年初预算的68.91%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是压缩支出。

2.卫生健康支出11.79万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）11.79万元,主要是事业单位医疗等支出，完成年初预算的71.36%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是事业单位医疗支出。

3.住房保障支出16.86万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）16.86万元,主要是住房公积金等支出，完成年初预算的72.79%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2023年5月后由殡仪中心独立支出。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出50.70万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.其他支出50.70万元，具体包括：

（1）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）50.70万元,主要是社会福利的彩票公益金支出等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是无。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出8.72万元，完成预算的96.89%，决算数小于预算数的主要原因是压缩支出。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费8.72万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2023年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2023年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是无等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是无。2023年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2023年公务接待费与上年持平，主要是无等原因。

3.公务用车购置及运行费8.72万元，占“三公”经费支出的100.00%。完成预算的96.89%，决算数小于预算数的主要原因是压缩支出。比上年增加6.07万元，增长229.06%，主要是新拨入公务用车等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费8.72万元，主要用于下乡检查等，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量3辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出233.52万元，其中：人员经费207.60万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；日常公用经费25.92万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2023年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是无。

（二）政府采购支出情况。

2023年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，共有车辆3辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车2辆，离退休干部用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。
‎    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目11个（其中：一般公共预算项目11个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金1099.77万元（其中：一般公共预算资金1099.77万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）96.81分。
‎    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1099.77万元，自评平均分96.81分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。
‎    本部门组织对“敬老院取暖煤款”“殡仪馆运行费用”等11个项目开展了部门评价，涉及资金1099.77万元（其中：一般公共预算资金1099.77万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元）。从评价情况来看，要进一步加快预算执行进度。
‎    2.项目绩效自评结果。
‎    本部门在2023年度省直部门决算中反映托管中心养员生活费、城乡低保丧葬费减免等9个项目绩效自评结果。
‎    （1）“托管中心养员生活费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分79分。项目全年预算数为43.4万元，执行数为27.48万元，完成预算的63.33%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高，;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念,;二是是完善制度，推进落实。。
‎    （2）“城乡低保丧葬费减免”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为4.27万元，执行数为4.27万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。
‎    （3）“托管中心养员照料护理费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为30.34万元，执行数为2.15万元，完成预算的7.09%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。
‎    （4）“殡仪馆运行费用（殡仪馆）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为49.06万元，执行数为49.06万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。
‎    （5）“核对工作经费（核对中心）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.44分。项目全年预算数为7.1万元，执行数为6万元，完成预算的84.45%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。
‎    （6）“慈善总会办公费(慈善总会)”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为2万元，执行数为0.02万元，完成预算的0.9%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。
‎    （7）“敬老院运转经费（五保中心）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99.57分。项目全年预算数为162.5万元，执行数为155.57万元，完成预算的95.73%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。
‎    （8）“救助站工作经费（救助站）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为5万元，执行数为1.16万元，完成预算的59%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。
‎    （9）“养老机构责任保险（五保中心）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为1.6万元，执行数为072万元，完成预算的45%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标完成情况，所有指标均已完成年初目标值，完成绩效目标;二是效益指标完成情况，效益指标包括经济效益指标和社会效益指标，均已完成年初指标值，完成绩效目标。发现的主要问题及原因：一是是预算项目支出绩效管理工作的理念还需要进一步加强，对预算项目支出绩效管理工作的主动性和积极性需进一步提高;二是是预算项目支出绩效管理制度还不够完善，操作性不强。下一步改进措施：一是强化预算支出责任意识，增强绩效管理理念;二是是完善制度，推进落实。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业

发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16. 社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：反映除上项目以外其他用于民政管理事务的支出。
‎    17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
‎    18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
‎    19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
‎    20.社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
‎    21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映规定用于伤残人员抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。
‎    22.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出。
‎    23.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）社会福利事业单位（项）：反映民政部门举办的社会福利事业单位的支出，以及对集体社会福利事业单位的补助费。
‎    24.社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
‎    25.社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）：反映用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。
‎    26.社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：反映农村特困人员救助供养支出。
‎    27.社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）：反映除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。
‎    28.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
‎    29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
‎    30.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

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第四部分 2023年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第五部分 附件